11 błędów, których należy unikać w swoim Roth IRA

Możesz myśleć, że jedyną rzeczą, którą musisz wiedzieć o Roth IRA, jest to, że twoje składki są ograniczone do 6000 $, jeśli masz mniej niż 50 lat, i 7.000 $, jeśli masz 50 lat lub więcej (przynajmniej na 2019 rok). To trochę bardziej skomplikowane. Oto 11 najczęstszych błędów, które mogą popełnić ludzie z Roths, i jak ich uniknąć.

Szybkie podsumowanie: Roth vs. Tradycyjne IRA

Najpierw jednak szybkie odświeżenie kluczowych różnic między Roth IRA a tradycyjnym IRA. Składki na Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, gdy je dokonujesz. Jednak dystrybucje mogą być zwolnione z podatku. Ten nieopodatkowany status dotyczy zarówno pierwotnych inwestycji, jak i zysków z nich wynikających, zakładając, że po wypłacie środków masz więcej niż 59 lat i że konto ma co najmniej pięć lat (patrz reguła nr 5 poniżej).

Natomiast składki na tradycyjne IRA podlegają odliczeniu od podatku. Jednak gdy przyjdzie czas na wycofanie środków, będziesz musiał płacić od nich podatki według bieżącej stawki podatku dochodowego. Co więcej, musisz wziąć wymagane minimalne rozkłady (RMD) w tradycyjnych IRA, zaczynając od osiągnięcia 70. roku życia. Nigdy nie musisz wypłacać środków z Roth IRA. W rzeczywistości, jeśli nie potrzebujesz pieniędzy, możesz pozostawić całe konto spadkobiercom.

Kluczowe dania na wynos

• Nie możesz wnosić więcej do Roth IRA, niż zarobiłeś, lub w ogóle wnosić wkład, jeśli zmodyfikowany skorygowany dochód brutto przekracza pewną kwotę.
• Przekroczenie limitu wkładu Roth IRA spowoduje karę roczną w wysokości 6% od nadwyżki.
• Rolowanie IRA musi być również wykonane ostrożnie i w ciągu 60 dni, aby uniknąć podatków i kar.
• Do innych złych posunięć należy nie nazywać beneficjentów i nie przejmować dystrybucji, jeśli odziedziczysz Roth IRA.

Oto błędy, których należy unikać:

1. Niewystarczające zarobki na wniesienie wkładu

Nie możesz wnieść wkładu do Roth IRA w większym stopniu, niż osiągnąłeś dochód za dany rok. Dochód ten może pochodzić z wynagrodzeń, wynagrodzeń, napiwków, opłat zawodowych, premii i innych kwot otrzymywanych za świadczenie usług osobistych. Możesz także liczyć zarobki z prowizji, dochód z samozatrudnienia, nieopłacalne wynagrodzenie bojowe, zróżnicowane wynagrodzenie wojskowe oraz podlegający opodatkowaniu alimenty i oddzielne świadczenia alimentacyjne.

Tak zwane niezrealizowane dochody - takie jak dywidendy, odsetki lub zyski kapitałowe - nie mogą być wykorzystane do ustalenia twojego dopuszczalnego wkładu Rotha.

Możesz wnieść wkład w Roth do dopuszczalnych limitów zarówno dla siebie, jak i małżonka, o ile wspólnie składasz podatki, a jeden z was osiąga wystarczający dochód wystarczający na sfinansowanie składek.

2. Zarabianie zbyt wiele do wniesienia

Możesz ogólnie zarobić zbyt dużo, aby przyczynić się do Roth IRA. To, czy kwalifikujesz się, zależy od zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI). Przy obliczaniu MAGI dochód zmniejsza się o pewne odliczenia, takie jak składki na tradycyjne IRA, odsetki od pożyczek studenckich, czesne i opłaty oraz zagraniczne zarobki.

Limity dochodów dla Roth IRA są okresowo korygowane przez IRS. Począwszy od 2019 r. Osoby, które są małżeństwem składając wniosek wspólnie lub kwalifikująca się wdowa (e), muszą zarabiać mniej niż 193 000 USD, aby móc wnieść maksymalny wkład. Jeśli zarobisz od 193 000 $ do 203 000 $, możesz być w stanie wnieść trochę pieniędzy, ale kwota zostanie zmniejszona. Przy wyższych zarobkach wkład nie jest dozwolony.

Podatnicy w 2019 r., Którzy składają wniosek w charakterze osoby samotnej, osoby prowadzącej gospodarstwo domowe lub małżeństwa składającej osobne wnioski (którzy nie mieszkali ze swoim małżonkiem w żadnym momencie w ciągu roku) mogą wnosić wkład do Roth IRA, o ile zarabiają mniej niż 122 000 USD. Dozwolony wkład zaczyna się wycofywać, jeśli zarobi 122 000 USD lub więcej i zostanie całkowicie wyeliminowany powyżej 137 000 USD.

Co jeśli jesteś w związku małżeńskim i mieszkasz ze współmałżonkiem, ale oddzielnie rozliczasz podatki? Jeśli zarobisz więcej niż 10 000 $, nie możesz w ogóle wnieść wkładu w Roth IRA. Jeśli zrobiłeś mniej, możesz być w stanie wnieść mniejszy wkład. Tylko ci, którzy są całkowicie oddzieleni, mogą wnieść znaczący wkład, jak nakreślono powyżej.

3. Nie przyczynia się do współmałżonka

Zgodnie z zasadą nr 1 nie możesz wnieść więcej do Rotha niż zarobiłeś w danym roku. Ale jest ważny wyjątek dla niepracujących małżonków, o ile jesteś prawnie małżeństwem i składa wspólne zeznanie podatkowe.

Jednak nie ma czegoś takiego jak wspólne IRA. Współmałżonek IRA pozwala niepracującemu małżonkowi założyć konto, a następnie pozwolić współpracującemu małżonkowi wnieść wkład na jego rzecz, jak również na własny rachunek. Oczywiście dochód pracującego małżonka musi wystarczyć na pokrycie obu składek. Ale zwiększenie - a może nawet podwojenie - rocznych składek z pewnością nie jest najgorszym pomysłem na świecie i może z czasem znacznie zwiększyć oszczędności rodziny na emeryturze.

4. Przyczynianie się zbyt wiele

Jeśli masz więcej niż jedną IRA lub dochód nieoczekiwanie wzrasta, możesz łatwo popełnić błąd, wnosząc wkład przekraczający dopuszczalne maksimum. (Pamiętaj, że roczny limit 6000 $ / 7000 $ dotyczy wszystkich twoich IRA, nie na konto.) Może to kosztować karę w wysokości 6% nadwyżki każdego roku, dopóki nie naprawisz błędu.

Roczne limity składek IRA dotyczą łącznej kwoty, którą wpłacasz do swoich IRA, czy to Roth, czy tradycyjnie. Tak więc w 2019 r. Pułap 6000 $ / 7000 $ dotyczy wszystkich twoich IRA, a nie na konto.

Możesz uniknąć kary, jeśli odkryjesz błąd przed złożeniem zeznania podatkowego i weź z konta nadwyżkę składki plus wszelkie zarobki z tego tytułu. (W rzeczywistości możesz wycofać część lub całość składek Roth IRA do sześciu miesięcy po pierwotnym terminie zwrotu, ale musisz złożyć poprawiony zwrot.) Możesz także przenieść nadwyżkę na kolejny rok podatkowy, ale jeśli nie zostanie to zrobione jednocześnie z korektą, może spowodować nałożenie kary.

5. Zbyt wczesne wyciąganie zysków

Zasady wypłat dla funduszy Roth mogą być nieco skomplikowane. Możesz wpłacić kwoty, które włożyłeś w dowolnym momencie, w każdym wieku - w końcu te składki zostały doliczone po opodatkowaniu. Możesz jednak być winien podatek dochodowy i karę w wysokości 10% od wypłaconych zarobków. Aby móc korzystać z nieopodatkowanych i karnych wypłat wszelkich zysków lub dochodów z wygenerowanych inwestycji , właściciel Roth IRA musi mieć 59½ lat i posiadać konto przez co najmniej pięć lat („zasada 5 lat”). Jeśli wyciągniesz pieniądze przed tymi dwoma kamieniami milowymi, możesz ponieść kosztowne konsekwencje.

W niektórych ograniczonych przypadkach osoby poniżej 59½ roku życia mogą uniknąć kary za wcześniejsze wycofanie się (choć nie obowiązujące podatki) z zarobków. Możesz na przykład wypłacić pieniądze na pokrycie kosztów niektórych wydatków edukacyjnych lub zapłacić za zakup domu po raz pierwszy.

6. Łamanie zasad najazdu

Kiedyś można było dokonać odnowienia IRA tylko raz w roku kalendarzowym, ale zmieniło się to w 2015 r. Teraz rząd ogranicza Cię do wykonywania więcej niż jednego odnowienia w okresie 365 dni - nawet jeśli występują one w dwóch różnych lat

Jest to reguła, na którą należy zwrócić uwagę, ponieważ zbyt wiele najazdów może spowodować duży rachunek podatkowy. „Niektórzy ludzie mogą stracić całą IRA, ponieważ dokonali dwóch kumulacji w ciągu roku i nie zdawali sobie z tego sprawy”, mówi Ed Slott, autor „Bomby podatkowej na emeryturę ... i jak ją rozbroić”.

Istnieją pewne wyjątki, takie jak w przypadku 60-dniowych rolloverów z tradycyjnej IRA na IRA Roth. Ponadto zasada 365 dni nie ma zastosowania do bezpośredniego transferu środków między dwoma powiernikami IRA, którego IRS nie uważa za przeniesienia.

7. Samemu przewracać pieniądze

Istnieją dwa podstawowe sposoby przeniesienia środków z jednego kwalifikowanego konta oszczędnościowego, takiego jak tradycyjny IRA lub 401 (k), na Roth: bezpośredni i pośredni.

W przypadku bezpośredniego przeniesienia Twoje pieniądze są albo przenoszone z jednego konta na drugie elektronicznie, albo otrzymasz czek wystawiony na nazwę nowego konta i dostarczony. Z pośrednim kumulowaniem pieniędzy, bierzesz pieniądze ze starego konta i sam wpłacasz je na nowe.

Najlepiej unikać tego ostatniego ruchu, ponieważ wiele rzeczy może pójść nie tak. Najczęstszym błędem, jaki popełniają ludzie, jest niedotrzymanie 60-dniowego terminu na przelanie pieniędzy, ponieważ wykorzystali gotówkę na coś innego i nie mieli wystarczająco dużo, aby wnieść pełny wkład na czas. Czasami ludzie po prostu zapominają.

Jeśli zdecydujesz się to zrobić samemu, bądź skrupulatny w dokumentowaniu przejścia na wypadek, gdyby IRS go kwestionowało. Jeśli nie możesz udowodnić, że zdeponowałeś pieniądze na czas, będziesz musiał zapłacić podatki i kary.

8. Nieuwzględnienie IRA Backdoor Roth

Jeśli zarobisz zbyt dużo pieniędzy, aby wnieść wkład w Roth, nie wszystko stracone. Możesz zamiast tego przyczynić się do nieudanego IRA, który jest dostępny dla każdego, bez względu na to, ile zarabiają. (Wkład ten jest wypłacany z dolarów po opodatkowaniu, pieniędzy, które zostały już opodatkowane.) Następnie, stosując strategię podatkową zwaną backdoor Roth IRA, możesz przekształcić te pieniądze w Roth IRA.

Aby uniknąć komplikacji podatkowych, powinieneś szybko przekonwertować nieudostępnioną IRA na IRA Rotha, zanim zaczną się pojawiać jakiekolwiek zarobki. Doradcy zalecają, aby wpłacić pieniądze na niskooprocentowane konto IRA początkowo, aby zminimalizować szansę, że zarobi dużo przed przekazaniem.

Jest jeszcze jedna pułapka podatkowa, którą należy wziąć pod uwagę: jeśli masz tradycyjną, podlegającą odliczeniu IRA lub 401 (k) ze swoim pracodawcą, możesz skończyć z dużym rachunkiem podatkowym ze względu na skomplikowane zasady przekształcania innych IRA w Roths.

Masz również opcję konwersji istniejącej 401 (k) lub tradycyjnej IRA na Roth IRA, przy użyciu tej samej strategii backdoor. Zaletą konwersji jest to, że wszelkie zarobki po konwersji Rotha nie będą już podlegać opodatkowaniu, gdy wycofasz pieniądze podczas przejścia na emeryturę. Wadą jest to, że musisz płacić podatek od bieżących zarobków za wszelkie przeliczane pieniądze.

„Ogólnie rzecz biorąc, im dłuższy horyzont czasowy i wyższe prawdopodobieństwo wyższego przewidywanego przedziału podatku dochodowego na emeryturze, tym bardziej prawdopodobne jest, że konwersja przyniesie korzyść inwestorowi”, mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornia.

Jeśli chcesz skorzystać z tej strategii, zaplanuj współpracę z doradcą finansowym, który zna wszystkie zasady, aby nie popełnić kosztownego błędu.

9. Zapominanie listy beneficjentów

Zbyt często właściciele Roth IRA zapominają wymienić głównych i ewentualnych beneficjentów swojego konta - i to może być ogromny błąd . Jeśli konto zostanie po prostu spłacone do majątku właściciela IRA, będzie musiał przejść proces spadkowy. Tłumaczenie: więcej komplikacji, większe opóźnienie i większe opłaty adwokackie.

Po wskazaniu beneficjentów należy je okresowo sprawdzać i wprowadzać zmiany lub aktualizacje. Jest to szczególnie ważne, jeśli ty i twój małżonek rozstajecie się. Samo postanowienie o rozwodzie nie będzie uniemożliwiać byłemu małżonkowi uzyskania majątku, jeżeli nadal będzie figurował jako beneficjent.

10. Brak wypłaty odziedziczonych pieniędzy Roth

Ta zasada dotyczy beneficjentów. W przeciwieństwie do pierwotnego właściciela Roth IRA i ich małżonka, inni beneficjenci muszą podjąć wymagane minimalne wypłaty (RMD). Więc jeśli odziedziczysz Roth IRA od kogoś oprócz małżonka, będziesz musiał zacząć robić z niego wypłaty, podobne do tych z tradycyjnego IRA lub 401 (k). Dobrą wiadomością jest to, że jeśli konto ma więcej niż pięć lat, podatek nie jest należny od pieniędzy.

Istnieje kilka sposobów wypłat. Jedną z metod jest rozłożenie ich na długość życia beneficjenta, co może pozwolić na dalszy wzrost konta bez podatku przez dłuższy okres. W przeciwnym razie wszystkie pieniądze muszą zostać wypłacone w ciągu pięciu lat od śmierci pierwotnego właściciela.

Kara podatkowa za nieprzestrzeganie zasad RMD może wynosić nawet 50% kwoty, która miała zostać pobrana.

Kiedy odziedziczysz Roth IRA jako beneficjent niebędący małżonkiem, możesz przenieść go na nowe, odziedziczone konto IRA. Ale nie umieszczaj konta we własnym imieniu. Tytuł konta powinien brzmieć: „[Imię właściciela], zmarły [data śmierci], IRA FBO [twoje imię], Beneficjent” (FBO oznacza „korzyść”). Jeśli umieścisz konto w swoim imieniu, zostanie to potraktowane jako wypłata, a wszystkie środki zostaną natychmiast zgłoszone; bardzo trudno jest cofnąć ten błąd.

11. Pomijanie Rotha, skoro masz już 401 (k)

Pierwotnym celem IRA było zapewnienie instrumentu inwestycyjnego dla Amerykanów, którzy nie mieli planu emerytalnego za pośrednictwem pracodawcy. Ale w prawie nic nie stoi na przeszkodzie, abyś korzystał z obu.

W rzeczywistości planiści finansowi często sugerują sfinansowanie Roth IRA, gdy wpłacisz wystarczającą kwotę do kwoty 401 (k), aby uzyskać pełny wkład pracodawcy. W tym momencie Roth IRA często mają wyraźne zalety, takie jak więcej opcji inwestycyjnych i większa elastyczność podatkowa przy przejściu na emeryturę.

Dolna linia

Posiadanie Roth IRA może zapewnić bonanzę świadczeń emerytalnych dla Ciebie i Twoich spadkobierców. Zwróć jednak uwagę na zasady, aby nie zagrozić statusowi Twojego konta wolnego od podatku. Jeśli chcesz zacząć finansować IRA, Investopedia przygotowała listę najlepszych brokerów dla IRA.