Czy Kanadyjczycy naprawdę płacą więcej podatków niż Amerykanie?

Powszechnym przekonaniem wielu Kanadyjczyków jest to, że płacą więcej podatku dochodowego niż ich amerykańscy odpowiednicy. Nawet politycy w Parlamencie wykorzystali to oświadczenie, aby naciskać na obniżenie podatków. Ale czy to naprawdę prawda?

TUTORIAL : Przewodnik po podatku dochodowym od osób fizycznych

Odpowiedź jest bardziej złożona, niż mogłoby się wydawać. Agencje gromadzące statystyki w obu krajach publikują średnie zapłacone podatki dochodowe, ale porównanie tych dwóch liczb jest jak porównanie statystyk hokeisty z danymi koszykarza. Liczby oparte są na różnych przesłankach i obejmują różne elementy.

Używanie średniej jest również problematyczne, ponieważ bardzo biedni i bardzo bogaci przekrzywiają ją na obu końcach. Ogólnie rzecz biorąc, Kanadyjczycy o niższych dochodach płacą mniej podatku za usługi, które otrzymują, a bogatym Amerykanom jest lepiej niż bogatym Kanadyjczykom. Oto podział odpowiednich składników podatków i ich wkład w ogólny obraz podatków. (Opanowanie tych podstaw pozwoli teraz usunąć stres poza sezonem podatkowym. Sprawdź następny sezon, zgłoś podatki na własną rękę ).

Federalne podatki dochodowe
Przedziały federalnego podatku dochodowego w USA wynoszą od 10% do 35% dla osób fizycznych. Po stronie kanadyjskiej zakres wynosi od 15% do 29%. W Stanach Zjednoczonych najniższy przedział podatkowy spada do 15% przy 8500 USD i do 25% przy 34 501 USD. Dolny przedział kanadyjski utrzymuje się na poziomie 15% do 41.544 USD. Jest to główny powód, dla którego Kanadyjczycy o niższych dochodach są często lepiej sytuowani niż Amerykanie w identycznej sytuacji podatkowej. Z drugiej strony, IRS opodatkowuje najbogatszych Amerykanów w wysokości 35%, podczas gdy najwyższa federalna stawka podatkowa w Kanadzie wynosi 29%. Bogaci Amerykanie mają jednak dostęp do wielu ulg podatkowych, na które nie zezwala alternatywny minimalny podatek Kanady.

Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego jest reklamowane jako ogromna korzyść dla amerykańskich właścicieli domów i tak jest. Jeśli jednak zarabiasz mniej niż 82 000 USD i nie posiadasz domu, najprawdopodobniej zapłacisz mniej podatku na północ od granicy.

Podatki dochodowe stanowe a prowincjonalne
Porównywanie podatków dochodowych od stanu i prowincji jest bardziej problematycznym przedsięwzięciem. Opodatkowanie stanowe odbywa się całkowicie poza federalnym systemem podatkowym, a każdy stan ma własne przepisy podatkowe dotyczące odliczeń i ulg. W Kanadzie podatki dochodowe w prowincjach (z wyjątkiem Quebecu) są skoordynowane z federalnym systemem podatkowym i oparte są na procentach podatku federalnego, co oznacza, że ​​prowincje mają takie same dopuszczalne zasady odliczeń i dochodów jak system federalny. Każda prowincja ma również dodatkowe kredyty i zachęty.

Niektóre stany, takie jak Floryda i Alaska, w ogóle nie mają państwowego podatku dochodowego, podczas gdy wszystkie prowincje i terytoria Kanady pobierają podatek dochodowy.

Składki na ubezpieczenie na wypadek bezrobocia
Chociaż technicznie nie jest to podatek dochodowy, Kanadyjczycy płacą składki na ubezpieczenie od pracy na podstawie dochodów z pracy. Składki EI stanowią 1, 73% dochodu brutto z pracy, a pracodawcy płacą 1, 4-krotność tej kwoty. W Stanach Zjednoczonych federalny podatek od bezrobocia (FUTA) jest opłacany wyłącznie przez pracodawców.

Porównując dodatkowy podatek od pracowników w Kanadzie, należy również wziąć pod uwagę fakt, że Kanada ma bardziej solidne świadczenia dla bezrobotnych, w tym długie zasiłki macierzyńskie i rodzinne.

Ubezpieczenia społeczne a kanadyjski plan emerytalny (CPP)
W Stanach Zjednoczonych świadczenia z zabezpieczenia społecznego stanowią fundusz, w którym to, co płacisz w ciągu życia zawodowego, stanowi podstawę tego, co dostajesz na emeryturze. W Kanadzie podobny system istnieje w kanadyjskim planie emerytalnym.

Pracownicy płacą 5, 65% (od 2011 r.) Swoich zarobków na podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare - system zapewniający świadczenia medyczne emerytom. Składki na ubezpieczenie społeczne są ograniczone do poziomu dochodu wynoszącego 106 800 USD, a składki Medicare nie są ograniczone. W Kanadzie pracownicy płacą 4, 95% dochodu brutto z pracy na CPP do 44 800 USD, a świadczenia w stylu Medicare są uwzględnione w ramach socjalizowanego planu opieki zdrowotnej. Kanada ma również dodatkowy plan emerytalny w programie bezpieczeństwa Old Age. Korzyści wynikające z tego planu zmniejszają się wraz ze wzrostem dochodów, a zatem nie są dostępne dla Kanadyjczyków w wyższych przedziałach podatkowych.

Opieka zdrowotna
Żadna dyskusja na temat podatków amerykańskich i kanadyjskich nie byłaby kompletna bez porównania systemów opieki zdrowotnej w obu krajach. Podatki dochodowe płacone przez Kanadyjczyków częściowo finansują socjalny plan zdrowotny kraju, w którym wszyscy mają równy dostęp do placówek medycznych, lekarzy i procedur bez dodatkowych kosztów. W Stanach Zjednoczonych opiekę zdrowotną należy opłacać z własnej kieszeni lub w ramach planu ubezpieczenia zdrowotnego. Składki na te plany wynosiły średnio 4824 USD na osobę według stanu na 2009 r., Nie uwzględniając kwot wypłaconych za współpłatności i odliczenia.

Dolna linia
Porównanie podatków dochodowych w Stanach Zjednoczonych i Kanadzie wymaga analizy korzyści otrzymanych z tytułu tych podatków i wszelkich innych kosztów zewnętrznych poza podatkami. Indywidualna sytuacja każdego podatnika decyduje o tym, czy byłaby lepsza finansowo w jednym kraju niż w drugim. (Przeczytaj o różnicach między partiami politycznymi w ideologii podatkowej oraz o tym, jak może to wpłynąć na twoją wypłatę. Zobacz Partie Podatków: Republikanie kontra Demokraci ).